ISA 계좌 만기 후 어떻게 해야 할까? — 3가지 선택지 완전정리

안녕하세요.
아이와 함께 성장하며 재테크를 공부하는 송파파입니다.

ISA 계좌를 개설하고 3년이 지난 분들이 많아지면서
이런 질문이 자주 보입니다.

“ISA 만기가 됐는데 그냥 두면 되나요?”
“해지해야 하나요, 연장해야 하나요?”
“연금저축으로 옮기면 더 유리하다던데 어떻게 하는 건가요?”

오늘은 ISA 만기 후 선택지 3가지를 비교하고
어떤 경우에 어떤 선택이 유리한지 정리해 보겠습니다.

ISA 기본 개념 먼저 확인

ISA(개인종합자산관리계좌)란
ETF·펀드·예금 등 다양한 금융상품을 한 계좌에 담으면서
비과세·저율과세 혜택을 받는 절세 계좌입니다.

핵심 조건 정리

항목	내용
가입 대상	19세 이상 국내 거주자 (15세 이상 근로소득자)
의무가입기간	3년
연간 납입 한도	2,000만 원 (미납분 이월 가능)
비과세 한도	일반형 200만 원 / 서민형 400만 원
초과분 세율	9.9% 분리과세

의무가입기간 vs 만기는 다른 개념입니다

의무가입기간은 3년이지만
만기는 3년~수십 년까지 자유롭게 설정할 수 있습니다.
의무가입기간만 지나면 중도해지를 해도 비과세 혜택이 유지됩니다.

ISA 만기 후 3가지 선택지

선택 1 — 만기 연장

언제 유리한가?

비과세 한도를 아직 다 채우지 못한 경우
납입 이월 한도가 많이 남아있는 경우
서민형 ISA 가입자로 소득 요건 유지 중인 경우

주의사항

만기 연장은 만기일 3개월 전~하루 전까지만 가능
만기일이 지난 후에는 연장 불가
금융소득종합과세 대상자는 만기 연장 불가

선택 2 — 해지 후 재가입

언제 유리한가?

비과세 한도(200만/400만 원)를 이미 다 채운 경우
새로운 비과세 한도와 납입 한도를 리셋하고 싶은 경우

재가입의 장점

비과세 한도와 납입 한도가 새로 부여됨
당일 해지 + 재가입 가능

주의사항

서민형 가입자는 재가입 시 소득 요건 다시 충족해야 함
소득이 올랐다면 일반형으로만 재가입 가능

선택 3 — 해지 후 연금저축·IRP로 이전 (가장 추천)

이게 왜 유리한가?

ISA 만기 자금을 연금저축 또는 IRP로 이전하면
추가 세액공제 혜택이 생깁니다.

이전 금액의 10%, 최대 300만 원 추가 세액공제

이전 금액	추가 세액공제
1,000만 원	100만 원
2,000만 원	200만 원
3,000만 원 이상	300만 원 (한도)

기존 연금저축·IRP 세액공제(최대 900만 원)와 별도로 받는 혜택입니다.
연금계좌 연간 납입 한도(1,800만 원)와도 별개로 인정됩니다.

실제 환급액 예시

총급여 5,500만 원 이하 직장인이
ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금저축으로 이전할 경우

세액공제액 300만 원 × 세액공제율 16.5% = 환급액 49만 5,000원

연금저축 vs IRP, 어디로 이전할까?

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮길 때
연금저축과 IRP 중 어디로 할지도 중요합니다.

연금저축으로 이전 추천

이유는 단순합니다.
연금저축은 만기 전에도 원금 범위 내 인출이 가능합니다.
반면 IRP는 법정 요건이 아니면 중도 인출이 사실상 불가능합니다.

3,000만 원을 IRP에 옮기면 300만 원 세액공제를 받지만
나머지 2,700만 원이 IRP에 묶이게 됩니다.

연금저축으로 이전하면
300만 원 세액공제 혜택을 받으면서도
나머지 금액을 필요 시 인출할 수 있는 유연성이 유지됩니다.

이전 방법 — 60일을 반드시 지켜야 합니다

ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전할 때
만기일로부터 60일 이내에 완료해야 합니다.

60일을 넘기면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 없습니다.

이전 절차

ISA 해지 신청 (가입 증권사 앱·콜센터·지점)
연금전환 서비스 신청 (반드시 ‘연금전환서비스’ 이용)
만기일로부터 60일 이내 연금계좌로 입금 완료

⚠️ 일반 계좌이체로 연금계좌에 입금하면 연금전환으로 인정되지 않습니다.
반드시 금융사 ‘연금전환서비스’를 통해야 합니다.

ISA 만기 후 최적 루틴

가장 절세 효과를 극대화하는 패턴은 아래와 같습니다.

3년 주기 반복 루틴

1단계: ISA 3년 만기 → 해지
2단계: 만기 자금 → 연금저축으로 이전 (60일 이내)
        → 추가 세액공제 최대 300만 원 챙기기
3단계: ISA 즉시 재가입 → 새로운 비과세 한도 리셋
4단계: 3년 뒤 다시 반복

이 패턴을 반복하면
ISA 비과세 혜택 + 연금저축 세액공제 + 추가 세액공제를
모두 챙길 수 있습니다.

👉 연금저축과 IRP 기본 개념이 궁금하다면 아래 글을 참고해 보세요.
연금저축 vs IRP, 뭐부터 채워야 할까?

서민형 ISA 가입자는 꼭 확인하세요

서민형 ISA는 비과세 한도가 400만 원으로 일반형(200만 원)보다 혜택이 큽니다.

서민형 가입 요건:
종합소득 3,800만 원 이하 (근로소득만 있는 경우 총급여 5,000만 원 이하)

소득이 올라 서민형 요건을 충족하지 못하게 됐다면
해지 후 재가입 시 일반형으로만 재가입 가능합니다.
이 경우 기존 서민형 계좌를 만기 연장해서 유지하는 게 유리합니다.

핵심 정리

ISA 의무가입기간 3년 후 선택지: 만기 연장 / 해지 후 재가입 / 연금이전
가장 추천: 해지 후 연금저축 이전 → 추가 세액공제 최대 300만 원
이전 시 반드시 만기일로부터 60일 이내 완료
연금저축 vs IRP → 연금저축 추천 (유동성 유지)
이전 후 ISA 즉시 재가입 → 새로운 비과세 한도 리셋
서민형 가입자는 소득 요건 먼저 확인
만기 연장은 만기일 3개월 전~하루 전까지만 가능

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